Lavado de activos en Colombia

El presente artículo de investigación científica tiene como objetivo explicar cómo se originó el lavado de activos en Colombia, identificando cuáles son los métodos usados por los delincuentes para lavar activo,  junto con los delitos que lo alimentan y analizar las consecuencias del lavado de activos. Problemática actual en Colombia, se puede recalcar que este tipo de actividad lo realizan los delincuentes de cuello blanco, quienes por métodos expliciticos y estratégicos, intentan  ingresar al país activos precedentes del narcotráfico o actividades ilegales,  las autoridades competentes como lo es en este caso la policía metropolitana, la fiscalía y la DIAN, cumplen un papel fundamental pues ayudan a evitar la entrada de estos activos a la sociedad, ya que el impacto económico es muy alto y dicho fenómenos es el causante de que la inflación en el país pueda incrementar sus porcentajes

Modelo de Administración del Riesgo Lavado de Activos y Financiación del Terrorismo (LA/FT) para las Entidades Sin Ánimo de Lucro (ESAL)

La Oficina de las Naciones Unidas contra la Droga y el Delito (UNODC) y el Ministerio de Justicia y del Derecho, suscribieron un convenio de cooperación enfocado en diferentes líneas de acción, entre las que se encuentra el “Desarrollo de un Modelo de Administración del Riesgo de LA/FT para las Entidades sin Ánimo de Lucro (ESAL)”. En desarrollo de dicho Convenio y en el marco del Programa Negocios Responsables y Seguros, con el apoyo de la Cámara de Comercio de Bogotá (CCB) se elaboró el presente Modelo, con el cual, se busca orientar a las ESAL con recomendaciones y sugerencias, que pueden implementar como mecanismos de autocontrol y autorregulación, para protegerse y proteger su actividad, de los riesgos asociados al Lavado de Activos (LA) y la Financiación del Terrorismo (FT). Este Modelo no es una norma administrativa de obligatorio cumplimiento, es una guía práctica para la elaboración y aplicación de un sistema de administración de riesgo y la implementación de procesos de detección y reporte de operaciones sospechosas, que sean adecuados a las características y necesidades de cada entidad. Inicialmente, es importante reconocer que cada organización, fundación, o cualquier tipo de ESAL, tiene su propio sistema de administración y cultura gerencial, por lo tanto, este Modelo busca integrarse a los sistemas y procedimientos que maneja la entidad, facilitando de esta manera, su implementación y seguimiento

Medidas para mitigar riesgo de lavado de activos a través de SAS y ESALES no supervisadas por Superintendencia

Incluye referencias bibliográficastextocomputadorarecurso en líneaEstudiar las críticas contra las sociedades por acciones simplificadas (SAS) y las entidades sin ánimo de lucro (ESALES) no supervisadas a través de una Superintendencia, en el sentido que sus estructuras flexibles constituirían per se un riesgo que facilita el lavado de activos. Con base en las principales críticas, construir un análisis legal, jurisprudencial y doctrinal, en el sentido que la lucha efectiva contra este ilícito depende más de determinación política, instrumentos efectivos de cooperación internacional, judicialización de casos, capacidades de inteligencia financiera y mayor sincronización entre las entidades nacionales, en lugar de modificaciones al régimen legal de las ESALES y las SAS que sólo terminarán agregando trámites burocráticos o afectando su naturaleza jurídicaThe aim of this study is to analyse the critiques against simplified actions societies (SAS) and unsupervised non-profit entities (ESALES), by a Superintendency, in the sense that their flexible structures constitute per se a risk which facilitates money laundering. Also, based on the main critiques, to develop a legal, jurisprudential and doctrinal analysis, as the effective fight against this illicit depends more on political will, effective instruments of international cooperation, prosecution of cases, capacities of financial intelligence and greater synchronization among national entities, rather than changes to the legal regime of ESALES and SAS. This, because those will only end up adding unnecessary bureaucracy or affecting its legal natureMagíster en Derecho PrivadoMaestrí